【主讲老师】陆老师

n华南理工大学工商管理学院副教授，博士；

n中国注册会计师协会会员、中国注册会计师（CPA）；

n广东省地方税务研究会理事；

n广东保险学会理事；

n多家企业的独立董事和财务顾问，参与设计多家企业的财务运作体系与上市融资策划的项目和咨询与辅导。

【课程大纲】

一、中小企业财务部的定位

1.财务人员的岗位设计

2.财务人员：对三大报表的真正理解

3.税局报表与银行的报表信息的差异

二、中小企业资金的管理

1.银行帐户与资金调拨的关系

2.关键点：往来账与真正应收应付关系

3.理解：现金与银行存款支付与控制

4.资金规划：收入与日常性开支

三、资产与负债的管理

1.资产的真实性

2.资产的结构

3.资产与负债的匹配性

4.内部风险的判断

四、信息披露：企业的价值

1.会计核算规范化

2.报表的形成与规范：月报、季报与年报

3.成长性的财务规划